英国

Install <general/install> UK - Accounting 与 UK - Accounting Reports 模块即可获得英国本地化的全部功能。

+——————————————————-+———————————–+————————————————————+ | 名称 | 技术名称 | 描述 | +=======================================================+===================================+============================================================+ | UK - Accounting | [l10n_uk] | - 支持 CT600 的科目表 | | | | - 支持 VAT100 的税务结构 | | | | - 包含 Infologic 英国县列表 | +——————————————————-+———————————–+————————————————————+ | UK - Accounting Reports{.interpreted-text | [l10n_uk_reports] | - 提供英国会计报表 | | role=“guilabel”} | | - 通过 MTD‑VAT API 向 HMRC 发送税务报告 | +——————————————————-+———————————–+————————————————————+ | UK BACS Payment Files{.interpreted-text | [l10n_uk_bacs] | 生成用于账单与发票付款的 | | role=“guilabel”} | | localization/united-kingdom/BACS-files{.interpreted-text | | | | role=“ref”} | +——————————————————-+———————————–+————————————————————+ | UK - Construction Industry Scheme{.interpreted-text | [l10n_uk_reports_cis] | - 可向 HMRC (HM Revenue and Customs){.interpreted-text | | role=“guilabel”} | | role=“abbr”} 发送月度报表 | | | | - CIS 扣除（GB）报告，适用于英国建筑行业 | +——————————————————-+———————————–+————————————————————+ | UK - HMRC API | [l10n_uk_hmrc] | 包含 HMRC（税务与海关）基础 API | +——————————————————-+———————————–+————————————————————+

:::: note ::: title 注意 :::

  • 仅限在英国的公司可以向 HMRC 提交报告。
  • 安装 UK - Accounting Reports 时会一次性安装上述两个模块。
  • UK - Construction Industry Scheme 模块在安装时会自动包含 UK - HMRC API 模块。
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::: seealso

英国账表包含在 UK - Accounting 模块中。路径：会计 --> 配置 --> 会计: 账表 可查看。

通过 会计 --> 配置 --> 设置 --> 会计导入，选择 手动审核 或（推荐）导入 初始余额。

本地化模块会自动创建英国税种及其对应的财务科目。

前往 会计 --> 配置 --> 设置 --> 税务 可更新 默认税、税务申报周期 或 税务科目配置。

要编辑已有税种或 创建 新税种，进入 会计 --> 配置 --> 会计: 税务。

::: seealso

在英国，所有已登记 VAT 的企业必须使用数字税务（MTD）规则，通过软件提交 VAT 申报。

UK - Accounting Reports 模块帮助您满足 HMRC 关于 Making Tax Digital 的要求。

:::: important ::: title 重要 :::

如果您的周期性提交延迟超过三个月，Odoo 将无法再通过系统提交，只能手动联系 HMRC 进行补报。
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进入 会计 --> 报告 --> 税务报告，点击 连接到 HMRC，在 HMRC 平台填写公司信息（仅需一次）。

导入 HMRC 义务，筛选待提交期间，点击 发送到 HMRC。

:::: tip ::: title 提示 :::

可使用演示凭证测试 HMRC 流程。开启 开发者模式 <developer-mode>，进入 常规设置 --> 技术 --> 系统参数，搜索 [l10n_uk_reports.hmrc_mode] 并改为 [demo]，凭证可在 HMRC 开发者中心 获取。
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同一时间只能有 一个公司 与 一个用户 连接 HMRC。若同一数据库中有多家英国公司，提交前需按以下步骤操作：

  1. 登录需要提交的公司。
  2. 进入 常规设置 → 用户 → 管理用户，选择已连接 HMRC 的用户。
  3. 在 UK HMRC 集成 选项卡点击 重置认证凭证 或 删除认证凭证。
  4. 再次 向 HMRC 注册公司 并提交税务报告。
  5. 对其他公司重复上述步骤。

:::: note ::: title 注意 :::

执行上述操作后，其他英国公司将不再显示 连接到 HMRC 按钮。
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BACS（银行自动清算服务） 文件是英国用于处理银行间付款与转账的电子文件。

启用该功能需安装 UK BACS Payment Files <localization/united-kingdom/modules> 模块，然后：

  1. 配置 BACS 服务用户号
    1. 前往 会计 --> 配置 --> 设置，在 客户付款 部分填写 Service User Number（BACS）并手动保存。
  2. 配置银行日记账
    1. 进入 会计 --> 配置 --> 日记账，选择对应的 银行 日记账。
    2. 在 日记账分录 选项卡填写 Account Number 与 Bank。
    3. 在 收款 与 付款 选项卡勾选 BACS Direct Debit 支付方式。
  3. 为联系人启用 BACS：在联系人表单的 会计 选项卡点击 新增行，填写 Account Number 与 Bank。

生成 BACS 文件用于账单付款时，将付款方式设为 BACS Direct Debit，然后创建供应商批量付款：

  1. 会计 --> 供应商 --> 批量付款 → 新建。
  2. 选择银行日记账，付款方式选 BACS Direct Credit，并设定 BACS 处理日期。
  3. 可选：设定 BACS 到期日 或启用 BACS 多模式（按单独日期处理）。
  4. 新增行 → 选择要包含的付款 → 验证。

验证后，BACS 文件会出现在聊天记录中。若需重新生成，可点击 重新生成导出文件。

::: seealso ../accounting/payments/batch
:::

生成发票付款的 BACS 文件前，需要先创建 BACS Direct Debit 指令：会计 --> 客户 --> BACS Direct Debit 指令 → 新建，选择客户、其 IBAN 以及使用的日记账。

随后在登记发票付款时，将付款方式设为 BACS Direct Debit。

:::: tip ::: title 提示 :::

若付款关联到订阅或通过 会计 --> 客户 --> 付款，可在 BACS 付款类型 中选择：

  • Direct debit‑first collection of a series（首笔系列收款）
  • Direct debit single collection（单笔收款）
  • Direct debit repeating collection in a series（系列循环收款）
  • Direct debit‑final collection of a series（系列末笔收款）
    ::::

随后创建客户批量付款，步骤与账单付款相同。

若已使用 Employment Hero <../../hr/payroll/payroll_localizations/employment_hero>，可通过我们的连接器作为替代薪资方案。

:::: important ::: title 重要 :::

配置 Employment Hero API（英国）时，Payroll URL 设为：

https://api.yourpayroll.co.uk/
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Construction Industry Scheme（CIS） 扣除是英国建筑行业专用的税务扣除制度，承包商需在向分包商付款时扣除一定比例并上缴 HMRC。仅对劳务费用扣除，材料费用不计入。

  • 已登记分包商：扣除 20%
  • 未登记分包商：扣除 30%

::: seealso

承包商在雇佣分包商前必须在 CIS 中注册，并检查每位分包商是否已登记。需要保存所有付款与扣除记录，并每月向 HMRC 提交报表，内容包括：

  • 分包商信息
  • 付款与扣除记录
  • 对所有分包商就业状态的声明
  • 对需验证分包商的验证声明

:::: note ::: title 注意 :::

若上月未向分包商付款，须在当月 19 日前向 HMRC 通知，否则会被处罚。
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提交月度报表前，先 安装 UK - Construction Industry Scheme <localization/united-kingdom/modules> 模块。

:::: tip ::: title 提示 :::

开启 测试模式：在设置 → 开发者模式 → 系统参数 中搜索 [l10n_uk_hmrc.api_mode]，将值从 [production] 改为 [test]。
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月度报表仅适用于供应商账单与退款。提交完整报表需完成以下步骤：

  • localization/united-kingdom/cis-contractor-setup
  • localization/united-kingdom/cis-subcontractor-setup
  • localization/united-kingdom/cis-vendorbills
  • localization/united-kingdom/cis-monthly-return-sending

在 设置 应用的 公司 区域点击 更新信息，打开 HMRC 选项卡，填写 HMRC 凭证 与 承包商详情（所有字段必填）。

打开分包商的联系人表单，切到 会计 选项卡，启用 Construction Industry Scheme。默认扣除率为 30%，可根据 HMRC 提供的 Verification Number 调整。

:::: note ::: title 注意 :::

若联系人类型为 个人，必须填写 名字 与 姓氏。
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在供应商账单的 发票行 中，对 劳务项目 选择对应的 CIS 税率（0%、20% 或 30%）。材料项目不需要选择 CIS 税率。

:::: note ::: title 注意 :::

  • 若分包商的联系人表单未启用 CIS，或所选税率与分包商的扣除率不符，页面顶部会出现黄色提示横幅。
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每月 6 日，Odoo 会向公司邮箱发送提醒邮件。手动提交步骤：

  1. 会计 --> 报告 --> 税务报表，点击 报告: 选择 CIS Deduction (GB)。
  2. 日期选择器会自动匹配 CIS 扣除期间。
  3. 点击左上角 发送到 HMRC。
  4. 在弹窗的 声明 部分勾选：
    • Employment Status（已审查所有分包商的就业状态）
    • Subcontractor Verification（已验证所有需验证的分包商）
    • Inactivity Indicator（如有临时停业）
  5. 在 信息正确声明 中确认信息无误并输入 HMRC 凭证 中的密码。
  6. 点击 发送，Odoo 将请求 HMRC 发起交易。

HMRC 回复后，Odoo 会通过邮件通知提交者，回复文件会出现在公司聊天记录中，需保留电子与纸质收据。若出现错误，需要重新提交。

:::: note ::: title 注意 :::

  • 交易每日自动更新，可通过齿轮图标手动 刷新 HMRC 请求。
  • CIS 发票会计入 CIS Deduction (GB) 报表，但不直接发送至 HMRC。
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