阿根廷本地化指南：配置、电子发票与税务管理
阿根廷
网络研讨会
以下视频提供本地化的总体说明以及如何进行配置。
::: seealso
- Smart 教程 - 阿根廷本地化 -
关于阿根廷电子发票合法性与合规性的文档 <../accounting/customer_invoices/electronic_invoicing/argentina>:::
配置
模块安装
Install <general/install> 以下模块即可获得阿根廷本地化的全部功能：
| 名称 | 技术名称 | 说明 |
|---|---|---|
阿根廷 - 会计 | [l10n_ar] | 默认的 财政本地化包 <fiscal_localizations/packages>，在 AFIP（联邦公共收入管理局） 规定下的最小配置。 |
阿根廷会计报表 | [l10n_ar_reports] | 增值税簿报表和增值税汇总报表。 |
阿根廷电子发票 | [l10n_ar_edi] | 包含根据 AFIP 法规生成电子发票所需的全部技术与功能要求。 |
阿根廷电商 <argentina/ecommerce-electronic-invoicing> | [l10n_ar_website_sale]（可选） | 在电商结算表单中显示“身份类型”和“AFIP 责任”。 |
阿根廷 - 付款预扣 <l10n_ar/payment-withholdings> | [l10n_ar_withholding] | 在付款时登记预扣。 |
配置公司 {#argentina/configure-your-company}
安装本地化模块后，第一步是设置公司的基本信息。关键字段是 AFIP 责任类型，它决定公司的税务义务与结构。
{.align-center}
会计科目表
会计科目表有三套不同的 Chart of Accounts 包，可根据公司在 AFIP 的责任类型选择：
- Monotributista（227 个科目）；
- IVA Exento（290 个科目）；
- Responsable Inscripto（298 个科目）。
{.align-center}
主数据配置
电子发票凭证
环境
AFIP 基础设施分为 测试 与 生产 两个独立环境，互不共享数字证书。
在 会计 → 设置 → 阿根廷本地化 中选择 Prueba (Testing) 或 Produccion (Production)。
{.align-center}
AFIP 证书
电子发票及其他 AFIP 服务依赖 Web Services (WS)。若没有数字证书，需要按以下步骤操作：
生成证书签名请求 (Odoo)：生成
.csr文件，供 AFIP 门户申请证书。生成证书 (AFIP)：登录 AFIP 门户，参考此文档获取证书。
上传证书与私钥 (Odoo)：在
Certificado字段旁的铅笔图标中上传证书文件。
::: tip 提示
若需配置同质化（Homologation）证书，请参阅 AFIP 官方文档：同质化证书。Odoo 也支持在无同质化证书的情况下本地测试电子发票，系统会在聊天记录中提示相应信息。
:::
合作伙伴
身份类型与税号
AFIP 定义的文档类型已在 合作伙伴表单 中提供，默认启用 6 种常用类型，另外还有 32 种非激活类型。
{.align-center}
::: note 说明
完整的 AFIP 身份类型列表已内置于 Odoo，仅常用的 6 种默认激活。
:::
AFIP 责任类型
在 合作伙伴表单 中填写 AFIP 责任类型，决定客户/供应商的税务行为。
{.align-center}
税种
本地化模块会自动创建税种及其对应的财务科目，例如 Responsable Inscripto 共有 73 种税。
{.align-center}
税种类型
- VAT（增值税）：常规增值税，可设置多种税率。
- Perception（预扣）：在发票上预收的税金。
- Retention（留抵）：在付款时预扣的税金。
特殊税种
一些不常用的税种默认标记为 inactive，若需使用请先激活。
{.align-center}
文档类型
在阿根廷等拉美国家，发票、供应商账单等交易必须使用由政府财政部门（AFIP）定义的文档类型。文档类型会自动关联国家信息，并在打印报告、发票、日记账中显示。
{.align-center}
::: note 说明
部分文档类型默认未激活，可根据业务需求手动启用。
:::
字母标识
文档类型使用字母区分业务场景，例如：
- A：B2B（企业对企业）
- B：B2C（企业对消费者）
- E：出口交易
系统已预设对应字母，无需额外配置。
{.align-center}
在发票中的使用
文档类型由日记账或合作伙伴的 AFIP 责任决定，可在创建发票时自动填充。
日记账
在 会计 → 配置 → 日记账 中，可为销售/采购日记账勾选 使用文档，以便关联文档类型。若未勾选，则只能用于内部核算，无法生成财政发票。
AFIP 信息（亦称 AFIP 销售点）
该字段仅在 销售日记账 中可见，用于指定 AFIP POS（销售点）系统：
- 文档类型序列（对应 Web Service）
- 电子发票文件结构
{.align-center}
Web Service
wsfev1：电子发票（最常用，适用于 A、B、C、M 类文档）wsbfev1：电子财政债券（资本货物）wsfexv1：电子出口发票（文档类型 E）
{.align-center}
常用字段：
- AFIP POS 编号：AFIP 为该销售点分配的编号。
- AFIP POS 地址：销售点的商业地址，通常与公司地址相同。
- 统一簿记：若 POS 为 Preimpresa，相同字母的文档共享同一序列。
序列
首次开票时 Odoo 会自动向 AFIP 同步并显示上一次使用的序列。
::: note 说明
创建采购日记账时若勾选 使用文档，系统会自动使用供应商提供的文档序列，无需手动关联。
:::
使用与测试
发票
文档类型分配
选择合作伙伴后，系统会根据其 AFIP 责任类型 自动填充 文档类型：
- 前缀 A：对 IVA Responsable Inscripto 客户，显示完整税额。
- 前缀 B：对终端消费者，税额已包含在总价中。
- 前缀 E：出口发票，显示贸易条款（Incoterm）。
电子发票要素
若信息完整，发票会正常记账；若出现错误，系统会弹出提示并提供解决方案。发票记账后，AFIP 选项卡会显示：
- AFIP 授权号（CAE）
- 到期日（通常为 CAE 生成后 10 天）
- 结果（已接受 / 有观察）
{.align-center}
发票税金显示
依据 AFIP 责任类型，税金呈现方式不同：
税金未含（Responsable Inscripto）：税额单独列示。
税金已含（IVA Exento、终端消费者、Monotributo、IVA Liberado）：税额已包含在商品价格中。
{.align-center}
特殊场景
服务发票
服务类电子发票需在 其他信息 标签页填写服务起止日期，若未手动填写，系统会默认使用发票所在月份的首尾日期。
{.align-center} {.align-center}
出口发票
出口交易需使用 AFIP POS 系统 – Expo Voucher - Web Service，并在合作伙伴上设置 AFIP 责任类型 = Cliente / Proveedor del Exterior，系统会自动填充：
- 对应的出口日记账
- 出口文档类型
- 外部财政位置
- AFIP 概念：产品 / 正式出口
- 税金免除
{.align-center}
::: note 说明
出口发票必须启用并配置 Incoterm，路径为 其他信息 → 会计。
:::
财政债券
用于资本货物的 电子财政债券，需在发票中提供：
- 货币、税率、地区、每项明细（包括 NCM 编码、描述、单价、数量、计量单位、奖金、VAT 税率）等信息。
小微企业电子信用发票（FCE）
针对 MiPyME（小微企业）提供的 电子信用发票，需满足：
- 使用特定文档类型（201、202、206 等）
- 发票金额 > 100,000 ARS
- 发票人必须拥有 CBU 银行账户，否则会报错。
{.align-center}
在 设置 → 会计 → 电子发票 中选择 传输模式（SDC 或 ADC），亦可在单张发票的 其他信息 标签页中覆盖。
{.align-center} {.align-center}
创建 信用/借记票据 时：
- 使用 信用/借记票据 按钮，信息自动复制。
- 文档字母保持与原单相同（A 或 B）。
- 货币必须与原单一致，若使用二次货币则会产生汇率差异。
{.align-center}
若 FCE 被拒绝，需在信用票据上勾选 FCE, is Cancellation? = True；若仅作作废，则保持该字段为空。
{.align-center}
发票打印报告 {#argentina/invoice-printed-report}
经 AFIP 验证的电子发票 PDF 报表底部会显示 CAE 条形码 与 到期日，满足法律要求。
{.align-center}
故障排查与审计
在开发者模式下，可通过 会计 → 查询发票 按钮查看已提交至 AFIP 的发票详情。
{.align-center} {.align-center}
也可查询特定文档类型和 POS 编号的最新序列，以检查 Odoo 与 AFIP 的同步情况。
{.align-center}
供应商账单
采购日记账若勾选 使用文档，则 文档类型 为必填项，系统会根据合作伙伴的 AFIP 责任类型自动填充，也可手动修改。
{.align-center}
文档编号 需手动录入，系统会自动校验格式；若格式错误会提示正确格式。
{.align-center}
在 AFIP 中验证供应商账单编号
在 会计 → 设置 → 阿根廷本地化 → 在 AFIP 中验证文档 中可设定验证级别：
- 不可用：不进行验证（默认）。
- 可用：仅提示警告，仍可记账。
- 必需：若无效则阻止记账。
{.align-center}
开启