Odoo 澳大利亚本地化工资管理完整指南
澳大利亚
::::: {#payroll/l10n_au/payroll} :::: important ::: title 重要 :::
Odoo 正在完成 STP 第 2 阶段和 SuperStream 的合规工作。待公司可以使用 Odoo 作为“一站式”工资平台时，将会另行公告。 :::: :::::
设置员工
员工设置
在 员工 --> 新建 创建员工。进入 设置 选项卡，配置 澳大利亚工资 部分，例如勾选是否为 非居民、是否享受 免税门槛、税号状态、员工类型 等。
员工私人信息
为满足单点工资（STP）合规并处理超级养老（superannuation）缴费，需要在员工的 私人信息 选项卡填写以下字段：
私人地址私人邮箱私人电话出生日期
:::: note ::: title 注意 :::
Odoo 会在不同阶段提醒您完成必填数据。 ::::
超额账户和基金
在员工的 超级账户 选项卡中添加其超级养老信息。点击 添加行，务必填写 加入日期、会员编号、超级基金。
:::: tip ::: title 提示 :::
若员工的缴费需同时发送至多个基金，可使用 比例 字段。
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创建新 超级基金 时，输入名称后点击 创建并编辑…，填写：
地址ABN类型（APRA / SMSF）- 唯一标识符（APRA 为
USI，SMSF 为ESA） - （仅 SMSF）
银行账户
:::: tip ::: title 提示 :::
通过 工资 --> 配置 --> 超级基金 或 超级账户 管理所有超级账户和基金。
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:::: important ::: title 重要 :::
Odoo 正在完成 SuperStream 合规。 ::::
合同
创建员工后，可通过 fa-book 合同 智能按钮或 员工 --> 员工 --> 合同 创建雇佣合同。
:::: note ::: title 注意 :::
每位员工一次只能有一个激活合同，但可在雇佣期间分配连续合同。 ::::
雇佣合同创建：推荐步骤
1. 基本合同信息
- 选择
合同开始日期与工作时间表（固定或弹性，适用于临时工）。 - 保持
薪资结构类型为澳大利亚员工，该结构覆盖所有 ATO 税率表。
::: {#payroll/l10n_au/work-entry-source}
（若使用考勤或计划应用）选择
工作条目来源以定义工资单上工作时间和天数的计入方式。工作时间表：工作条目根据合同开始日期自动依据工作时间表生成。::: example 员工每周工作 38 小时，合同于 01/01 开始，当前日期 16/01，若在 14/01‑20/01 期间生成工资单，则工资单自动计算 38 小时（5 × 7.36 小时），前提是没有无薪假。 :::
考勤：忽略工作时间表，仅在考勤应用打卡后生成工作条目，可导入考勤记录。计划：忽略工作时间表，依据计划应用中的排班生成工作条目。
:::: important ::: title 重要 :::
工时表不影响 Odoo 中的工作条目。如需导入工时表，请前往
工资 --> 工作条目 --> 工作条目导入。 :::: :::
2. 薪资信息选项卡
工资类型：全职/兼职员工选固定工资，临时工选计时工资，后者可添加临时工加成百分比。:::: note ::: title 注意 :::
对计时工而言，
计时工资字段应不含临时工加成。 ::::工资周期：澳大利亚仅支持每日、每周、每两周（或双周）、每月、每季。工资/周期：根据工资周期为合同分配工资，工资单会自动计算对应的年薪和时薪。
3. 澳大利亚选项卡
常规
- 如适用，填写
常规发薪日。 - 若选择在 BAS 表格的 W3 项中报告 PAYG 扣缴，则勾选
在 BAS‑W3 中报告（参见 ATO 关于 PAYG 扣缴的网页说明）。
- 如适用，填写
假期加成 / 工作场所捐赠
- 设定员工是否
符合假期加成。 - 设置
工作场所捐赠员工金额（抵扣对应）。 - 设置
工资牺牲工作场所捐赠金额（以福利形式获取）。
- 设定员工是否
超级缴费
- 在法定超级保证率之上添加
额外协商超级比例。 - 根据行业协议或奖项义务添加
额外强制超级比例。
- 在法定超级保证率之上添加
工资牺牲
工资牺牲超级养老允许员工将部分工资用于可报告的雇主超级缴费（RESC）。工资牺牲其他福利允许员工将工资牺牲用于其他福利（参见 ATO 关于员工工资牺牲的网页说明）。:::: note ::: title 注意 :::
在 Odoo 18 中，工资牺牲其他福利目前不影响福利税（FBT）报告。 ::::
4. 薪资附件 {#payroll/l10n_au/salary-attachments}
若员工在每次工资批次中需额外的经常性付款（无限期或限定期），点击合同的 fa-book 薪资附件 智能按钮，选择 类型 与 描述。
:::: note ::: title 注意 :::
澳大利亚约有 32 种经常性薪资附件类型，主要涉及补贴和子女抚养。详情请 联系我们。 ::::
5. 运行合同
完成全部信息后，将合同阶段从 新建 改为 运行中。
准备工资批次
常规
在 工资 --> 工资单 --> 批次 创建工资批次。点击 新建，输入 批次名称、选择 期间，然后点击 生成工资单。
可按 部门、职位 过滤参与的员工。一次批次可生成任意数量的工资单。点击 生成 后，每位员工会得到一张处于 等待 状态的工资单，可在验证前进行审查和修改。
工资单输入
已工作天数：依据员工合同中设定的
工作条目来源自动计算（可参考 {#payroll/l10n_au/work-entry-source}）。工作条目可配置为考勤、加班、周六费率、周日费率、公共假日费率等。其他输入：指与本期工作时数无关的各类付款或金额（补贴、一次性付款、扣除、终止付款、假期等），以及已配置的经常性薪资附件。
薪资计算选项卡
在 薪资计算 选项卡下，Odoo 会自动依据员工、合同、已工作时数、其他输入及薪资附件计算工资规则。澳大利亚员工 薪资结构包含 35 条规则，系统会动态显示对应规则。
::: example
示例规则说明：
基本工资：扣除前的毛工资普通时间收入：用于计算超级保证比例的金额工资牺牲总计：包括向超级养老牺牲的 $150应税补贴付款：包括 $10 的补贴（如每公里费用）应税工资：毛工资减去非应税项目税款预扣与总预扣：从应税工资中预扣的税额净工资：员工实际到手工资优惠超级缴费：本例中向超级基金额外缴纳的金额超级保证：自 2024‑07‑01 起，按普通时间收入的 11.5% 计算 :::
:::: note ::: title 注意 :::
截至 Odoo 18，已更新 2024‑2025 税率表，所有工资规则均使用最新税率。 ::::
薪资周期外
在澳大利亚，未通过批次创建的工资单视为 薪资周期外。在 工资 --> 工资单 --> 单个工资单 创建。规则相同，但向 ATO 提交的 STP 方式略有区别。
:::: important ::: title 重要 :::
在 Odoo 18 中，不建议将薪资周期外工资单添加到已有批次。 ::::
完成工资批次
验证工资单
确认工资单数据无误后，点击批次中的 创建草稿分录（也可逐张操作）。此操作会：
- 将批次及其工资单标记为
完成。 - 根据设置生成每张工资单的草稿会计分录或整批一次性分录，供会计人员后续过账。
- 为 STP 提交准备数据（需由
STP 负责人员在工资 --> 配置 --> 设置中指定）。 - 为 SuperStream 合规准备超级缴费行（需由
HR 超级发送用户在同一设置页面指定）。
向 ATO 提交工资数据
:::: important ::: title 重要 :::
Odoo 正在完成 STP 第 2 阶段合规，此步骤目前尚未向 ATO 实际提交数据。 ::::
根据 ATO 要求，STP 提交必须在发薪日或之前完成。先点击批次的 提交至 ATO。
STP 记录会显示：
- 若缺少关键信息的警告
- 自动生成的任务给 STP 负责人员
- 包含该批次所有工资单的摘要
确认后再次点击 提交至 ATO，阅读并接受相关条款。
支付员工
STP 提交完成后，即可支付员工。建议先对工资单相关的会计分录进行过账，然后在批次上点击 支付，选择 ABA 电子转账 作为 付款方式。
这将：
- 将批次及其工资单标记为
已付款 - 创建与工资批次关联的
付款批次
在 Odoo 中导入银行对账单后，可一键匹配该付款批次。付款不会单独对每张工资单进行对账。
对会计的影响
根据员工与合同配置，工资单对应的会计分录可能包含多项科目。
::: example 以下为示例员工 Marcus Cook 的会计分录截图。 :::
过账后，预设科目会影响公司资产负债表（PAYGW、工资、超级养老负债）以及利润表（工资、超级养老费用），并更新相应期间的 BAS 报表（W1、W2）。科目可根据公司账表自行调整。
其他工资流程
支付超级养老缴费
:::: important ::: title 重要 :::
Odoo 与清算行合作，可通过直接借记一次性完成超级养老缴费及数据传输。Odoo 正在完成 SuperStream 合规，届时将公布可通过 Odoo 处理超级养老缴费的公告。 ::::
每季度（或更频繁）需将超级养老款项支付至员工的超级基金。路径：工资 --> 报表 --> 超级缴费。
准备支付时，选择用于付款的 银行日记账，点击 锁定，防止后续工资单再添加至该文件。随后系统会生成新的超级文件。
支付完成后，可在银行对账单中追溯至该超级文件并完成匹配。
终止员工
在 工资 --> 报表 --> 终止员工 中进行终止操作。必填字段：
合同结束日期（终止确认后自动写入合同，并在到期后标记为已失效）停止类型代码（ATO STP 报告必填）终止类型（真实或非真实裁员影响未使用年假与长期服务假扣缴计算）
![终止合同示例。](