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分析会计指南：成本分配、分析账户与分布模型

[DESCRIPTION]
本文介绍 Odoo 分析会计功能，包括激活方法、分析账户与计划的创建、成本分配方式、批量分配及分布模型的设置，帮助企业精准追踪项目成本与收益。

[KEYWORDS]
分析会计, 成本分配, 分析账户, 分析计划, 分布模型, Odoo, 多公司, 预算, 费用追踪, 收益分析

分析会计

分析会计帮助追踪成本和收入，并分析项目或服务的盈利能力。创建分录时，成本可以在一个或多个 分析账户 中 分配 <accounting/analytic_accounting/analytic-distribution>。

要启用此功能，前往 会计 → 配置 → 设置 并在 分析 部分勾选 分析会计。

::: seealso
分析预算 <budget>
:::

分析账户提供成本和收入的概览。

访问分析账户，路径为 会计 → 配置 → 分析账户。点击 新建 并填写以下信息：

  • 分析账户：填写分析账户名称。
  • 客户：选择与项目关联的客户（如适用）。
  • 参考：填写参考信息，便于后续查找。
  • 计划：将 分析账户 关联到 分析计划 <accounting/analytic_accounting/analytic_plans>。
  • 公司：在 多公司 </applications/general/companies/multi_company> 环境下，选择使用该分析账户的公司；若希望所有公司均可使用，留空。
  • 币种：如有需要，更新分析账户的币种。

随后可填写 预算 <budget> 信息。

分析计划用于对 分析账户 <accounting/analytic_accounting/analytic_accounts> 进行分组，帮助企业按项目或部门追踪成本和收入。

访问路径：会计 → 配置 → 分析计划。点击 新建，输入名称并填写以下字段：

  • 父级：若需要层级结构，可将计划关联到另一个分析计划。
  • 默认适用性：定义创建分录时计划的默认行为：
    • 可选：不强制添加分析计划。
    • 强制：若未选择分析账户，分录无法确认。
    • 不可用：计划不可用。
  • 颜色：为该计划的标签设置颜色。

如需细化适用性，在 适用性 选项卡中新建行并设置：

  • 领域：选择计划适用的会计凭证。
  • 财务账户前缀：填写适用账户的前缀。
  • 产品类别：选择适用的产品类别。
  • 适用性：定义创建分录时计划的具体应用方式，始终覆盖默认适用性。
  • 公司：在 多公司 </applications/general/companies/multi_company> 环境下选择使用该计划的公司；若留空则对所有公司均可用。

两个智能按钮可用：

  • 子计划：用于构建更复杂的分析结构。点击后再点 新建 即可添加子计划，系统会自动填充子计划的 父级 为原计划。
  • 分析账户：快速访问关联到该计划的 分析账户 <accounting/analytic_accounting/analytic_accounts>。

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注意
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每个分析计划至少需包含一个分析账户。
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成本可在一个或多个分析账户中分配，方式包括在 发票/账单 <accounting/analytic_accounting/distribution-invoices-bills> 中单独设置，或 批量 <accounting/analytic_accounting/distribution-mass> 设置。

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注意
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分析分配会根据适用性和 分析分配模型 <accounting/analytic_distribution_models> 预先填充。
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在创建 发票 <accounting/invoice/creation> 或 账单 <accounting/vendor_bills/creation> 时，点击 分析分配 列添加分配。

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注意
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当对应的 分析计划 在默认适用性或行适用性中被设为 强制 时，分析分配 字段为必填。
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在弹出的 分析 窗口中，选择相应的 分析账户（位于不同的 分析计划 列），并通过修改百分比在账户之间划分成本。

若需一次性编辑多条分录的分析账户，进入 会计 → 会计 → 记账凭证，勾选需要更新的行，点击 分析分配 列并在 分析 列中填写分配信息，最后点击 × 与 更新，系统即为选中的记账凭证添加分析分配。

分析分配模型可根据预设条件自动应用特定的分配。

创建新模型的路径为 会计 → 配置 → 分析分配模型，点击 新建 并设定模型需满足的条件：

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注意
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  • 必须同时满足模型中列出的所有条件，模型才会被应用。若需基于单独条件应用分配，请为每个条件单独创建模型。

  • 可将多个模型组合并设定执行顺序，系统会按顺序在不同的 分析计划 <accounting/analytic_accounting/analytic_plans> 中进行分配。使用 oi-draggable（可拖拽）图标可调整顺序。
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  • 账户前缀：仅对账目编号以指定前缀开头的记账凭证应用分配模型。

  • 合作伙伴：仅对涉及特定合作伙伴的记账凭证应用。

  • 产品：仅对涉及特定产品的记账凭证应用。

  • 公司：在 多公司 </applications/general/companies/multi_company> 环境下，仅对涉及特定公司的记账凭证应用；留空则对所有公司均适用。

  • 分析分配：满足上述条件时将自动应用的 分析分配 <accounting/analytic_accounting/analytic-distribution>。

::: example
当记账凭证记入 公用事业 (601000) 账户时，系统应自动在 部门 分析计划中按以下比例分配：

  • 60% 到 制造部 分析账户
  • 30% 到 市场部 分析账户
  • 10% 到 行政部 分析账户

可将 账户前缀 设置为 [601]，因为 公用事业 (601000) 是唯一以 601 开头的账户。若账表中还有 电力 (601100)、燃气 (601200) 等同前缀账户，分配同样适用。
:::

如需更多筛选条件，可点击 oi-settings-adjust（调整设置）图标显示更多列，或在单个模型上点击 查看。

  • 合作伙伴类别：仅对属于特定类别的合作伙伴的记账凭证应用。
  • 产品类别：仅对属于特定类别的产品的记账凭证应用。

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提示
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也可以在 分析 窗口直接创建分析分配模型：

  • 在创建发票/账单并填写 分析分配 <accounting/analytic_accounting/distribution-invoices-bills> 时点击 新建模型。
  • 或在 批量编辑分析账户 <accounting/analytic_accounting/distribution-mass> 时为多条分录一次性创建模型。
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[SUMMARY]

  • 分析会计
    • 激活方式：会计 → 配置 → 设置 → 勾选“分析会计”
    • 分析账户
      • 创建路径：会计 → 配置 → 分析账户 → 新建
      • 必填字段：分析账户、客户、参考、计划、公司、币种
      • 可关联预算
    • 分析计划
      • 创建路径：会计 → 配置 → 分析计划 → 新建
      • 字段：父级、默认适用性（可选/强制/不可用）、颜色
      • 适用性行：领域、财务账户前缀、产品类别、适用性、公司
      • 智能按钮：子计划、分析账户
      • 注意：每个计划至少需有一个分析账户
    • 分析分配
      • 发票/账单分配
        • 在创建发票或账单时点击“分析分配”列
        • 根据计划的强制性决定是否必填
        • 在弹窗中选择账户并设置百分比
      • 批量分配
        • 会计 → 会计 → 记账凭证 → 选中 → 分析分配 → 填写 → 更新
      • 分配模型
        • 创建路径：会计 → 配置 → 分析分配模型 → 新建
        • 条件：账户前缀、合作伙伴、产品、公司、分析分配
        • 可组合、可排序（拖拽）
        • 示例：601 前缀账户按 60/30/10% 分配至制造、市场、行政部门
        • 其他条件：合作伙伴类别、产品类别
        • 提示：可在分析窗口直接新建模型（发票/账单或批量编辑时）