[TITLE]
菲律宾本地化会计配置与报表完整指南

[DESCRIPTION]
本文详细介绍在 Odoo 中安装菲律宾财政本地化包后，如何使用默认科目表、税种设置、联系人信息、以及 BIR 2307、SLSP、2550Q、QAP、SAWT 等关键报表的生成与导出，并说明检查单打印的标准格式及注意事项，为菲律宾企业提供完整的会计本地化操作指引。

[KEYWORDS]
菲律宾, 会计本地化, 税务报表, BIR 2307, SLSP, 2550Q, QAP, SAWT, 检查打印, Odoo

菲律宾

Install <general/install> the
🇵🇭 菲律宾
财政本地化包 <fiscal_localizations/packages> 以获取菲律宾本地化的所有默认会计功能，包括科目表、税种和报表。这些提供了一个用于开始使用菲律宾会计的基础模板。

:::: note
::: title
注意
:::

  • 在创建新数据库并选择 菲律宾 为国家时，财政本地化模块 菲律宾 - 会计 会自动安装。
  • 若在已有公司中安装该模块，科目表 和 税种 在已有已过账的分录时 不会 被替换。
    ::::

会安装一个最小配置的默认科目表，并安装以下税种并关联到相应科目：

  • 销售与采购增值税 12%
  • 销售与采购免增值税
  • 销售与采购零税率增值税
  • 销售与采购预提税

对于预提税（会计 --> 配置 --> 税种），在 菲律宾 选项卡下还有一个额外的 菲律宾 ATC 字段。

:::: note
::: title
注意
:::

税种的 ATC 代码用于 BIR 2307 <localizations/philippines/report-BIR1207>、SAWT 与 QAP 报表 <localizations/philippines/report-QAP-SAWT>。若手动创建税种，必须填写其 ATC 代码。
::::

当公司或个人（不属于公司）联系人位于菲律宾时，请在 税号 字段填写其 纳税人识别号 (TIN)。

对不属于公司的个人，需要使用以下附加字段进行识别：

  • 名
  • 中间名
  • 姓

:::: note
::: title
注意
:::

无论是 公司 还是 个人，TIN 均应遵循 [NNN-NNN-NNN-NNNNN] 格式。分支代码应使用 TIN 最后几位，若无可填 [00000]。
::::

BIR 2307 报表，即 源泉预扣税凭证（Certificate of Creditable Tax Withheld at Source），可针对采购订单和供应商付款生成，适用于已应用预提税的情况。

生成 BIR 2307 报表的步骤：在列表视图中选中一个或多个供应商账单，点击 操作 --> 下载 BIR 2307 XLS。

:::: tip
::: title
提示
:::

相同操作也可在表单视图的供应商账单上执行。
::::

弹出窗口中确认选择后点击 生成。

系统会生成 Form_2307.xls，列出所有包含适用预提税的供应商账单行。

该流程同样适用于 单个 供应商 付款 <../accounting/payments>，前提是该付款关联了一个或多个已应用预提税的 供应商账单 <../accounting/payments>。

:::: note
::: title
注意
:::

  • 若未应用预提税，则 XLS 文件不会生成对应账单行记录。
  • 当为多张账单分组付款时，Odoo 会依据联系人拆分付款。此时在付款上点击 操作 --> 下载 BIR 2307 XLS 只会生成与该联系人相关的供应商账单报表。
    ::::

:::: important
::: title
重要
:::

Odoo 不能直接生成 BIR 2307 PDF 报表或 DAT 文件。生成的 Form_2307.xls 需导入外部工具转换为 BIR DAT 或 PDF 格式。
::::

要访问 SLSP（销售与采购汇总清单） 报表，进入 会计 --> 报表 --> 销售与采购汇总清单。

点击顶部按钮选择所需报表：

  • 销售 → SLS（销售汇总清单），显示所有已计入销售税的客户发票。
  • 采购 → SLP（采购汇总清单），显示所有已计入采购税的供应商账单。

默认情况下，两个报表均会排除未设置 TIN 的合作伙伴以及已设定进口税的分录。可通过 选项: → 勾选相应过滤项来显示或隐藏它们：

  • 包括无 TIN 的合作伙伴
  • 包括进口税

要导出 SLSP（销售与采购汇总清单） 报表，点击 导出 SLSP。

:::: important
::: title
重要
:::

Odoo 不能直接生成 DAT 文件。导出 SLSP 与 XLSX 按钮会导出 XLSX 文件，需使用外部工具转换为 DAT 格式。
::::

该税务报表可通过 会计 --> 报表 --> 报表 --> 税务报表 --> 2550Q(PH) 进入。表单基于最新的 2550Q（季度增值税申报表）（2023 年 1 月版）。

:::: tip
::: title
提示
:::

多数报表行会根据税种自动计算。若需更精确的报表，可通过预配置的 税务网格 将手动分录映射到相应报表行。
::::

:::: important
::: title
重要
:::

Odoo 不能直接生成符合 BIR 格式的 2550Q PDF 报表。该报表仅供在外部手动或线上申报时参考。
::::

要访问 QAP（季度受款人名单） 与 SAWT（预提税汇总清单） 报表，进入 会计 --> 报表 --> 税务申报，点击 fa-book 报表按钮并选择 SAWT & QAP (PH)。

点击顶部按钮选择所需报表：

  • SAWT → SAWT（预提税汇总清单），显示所有已计入销售预提税的客户发票。
  • QAP → QAP（季度受款人名单），显示所有已计入采购预提税的供应商账单。

要以 XLSX 格式导出上述两份报表，点击 导出 SAWT & QAP。

:::: important
::: title
重要
:::

Odoo 不能直接生成 DAT 文件。导出 SAWT & QAP 与 XLSX 按钮会生成 XLSX 文件，需使用外部工具转换为 DAT 格式。
::::

菲律宾支票打印布局遵循最新的 PCHC（菲律宾清算所公司） 标准格式。要启用支票打印，请进入 会计 --> 配置 --> 设置，启用 支票 并将 支票布局 设置为 [Print Check - PH]。

支票打印使用 标准工作流 <../accounting/payments/pay_checks>。

[SUMMARY]

  • 菲律宾本地化
    • 配置
      • 安装菲律宾财政本地化包
      • 自动安装“菲律宾 - 会计”模块
      • 备注：新建数据库自动安装，已有公司不替换科目表/税种
    • 科目表与税种
      • 默认科目表
      • 税种：12% 增值税、免税、零税率、预提税
      • 菲律宾 ATC 字段（税种设置）
    • 联系人
      • 填写税号 (TIN)
      • 个人额外字段：名·中间名·姓
      • TIN 格式说明
  • 报表
    • BIR 2307（源泉预扣税凭证）
      • 生成步骤：选账单 → 下载 BIR 2307 XLS → 生成 Form_2307.xls
      • 注意事项：无预提税不生成记录，按联系人分组付款
      • 外部工具转换为 PDF/DAT
    • SLSP（销售与采购汇总清单）
      • 入口：会计 → 报表 → 销售与采购汇总清单
      • 销售 (SLS) 与 采购 (SLP) 切换
      • 过滤选项：含无 TIN、含进口税
      • 导出为 XLSX 再转换 DAT
    • 2550Q（季度增值税申报表）
      • 入口：会计 → 报表 → 税务报表 → 2550Q(PH)
      • 自动计算，支持税务网格手动映射
      • 仅供参考，需外部生成 BIR PDF
    • QAP 与 SAWT（受款人名单 & 预提税汇总）
      • 入口：会计 → 报表 → 税务申报 → SAWT & QAP (PH)
      • 切换 SAWT / QAP 查看相应报表
      • 导出为 XLSX，外部转换为 DAT
  • 支票打印
    • 遵循 PCHC 标准
    • 设置路径：会计 → 配置 → 设置 → 启用支票 → 选择 PH 布局
    • 使用标准工作流打印