沙特阿拉伯

以下与沙特阿拉伯本地化相关的模块可供使用：

名称技术名称描述
沙特阿拉伯 – 会计[l10n_sa]沙特阿拉伯默认 财政本地化包，支持第一阶段 QR 码。
沙特阿拉伯 – 会计报表[l10n_sa_reports]沙特阿拉伯的会计报表。
沙特阿拉伯 – 电子发票[l10n_sa_edi]启用 ZATCA 第二阶段 API，满足电子发票合规要求。
沙特阿拉伯 – 电子发票（简化）[l10n_sa_edi_pos]通过 POS 实现电子发票。
沙特阿拉伯 – 销售点（POS）[l10n_sa_pos]为 POS 发票添加合规字段和行为。
沙特阿拉伯 – 预扣税[l10n_sa_withholding_tax]强制安装 付款预扣税 模块。

:::note 注意
本地化的核心模块会随本地化一起自动安装，其余模块可手动 安装 </applications/general/apps_modules>。 :::

:::seealso 沙特阿拉伯工资单本地化文档 <../../hr/payroll/payroll_localizations/saudi_arabia> :::

沙特阿拉伯本地化包确保符合当地财政与会计法规，提供税务管理、财政位置、报表以及符合沙特标准的预设科目表等工具。

本地化包的关键特性：

  • ../accounting/get_started/chart_of_accounts：符合沙特法规的预设科目结构
  • localizations/saudi-arabia/taxes：预配置税率（15% 标准增值税、零税率、免税等）
  • ../accounting/taxes/fiscal_positions：依据客户/供应商登记状态自动调整税务
  • 预扣税 <localizations/saudi-arabia/withholding-taxes>：预设适用服务类别的预扣税规则
  • localizations/saudi-arabia/tax-reporting：自动化税务报表
  • 电子发票 (ZATCA) <localizations/saudi-arabia/zatca>：符合沙特政府要求的电子发票集成

沙特本地化预配置了销售、采购和预扣 税种 <../accounting/taxes>：

  • 标准增值税 (15%)：对王国内大多数商品与服务适用。供应商对销售收取 15% 增值税（输出税），并可抵扣业务采购产生的增值税（输入税）。

    :::example 适用范围：商业销售、零售商品、电信服务、非免税私立教育、非免税私立医疗等。 :::

  • 零税率增值税 (0%)：税率为 0%，但供应商可全额抵扣与该供应相关的输入税。

    :::example

    • 出口：向非 GCC 居民或境外消费的货物/服务
    • 国际运输：客货国际运输及相关服务
    • 特定商品：符合 ZATCA/卫生部规定的合格药品与医疗设备
    • 住宅物业：首次向沙特公民提供的新住宅建筑，金额 ≤ 1,000,000 SAR（有特定条件）
    • 投资金属：99% 以上纯度的金、银、铂金（用于投资）
      :::

  • 免税交易：不属于增值税征收范围，供应商既不收取增值税，也不能抵扣对应的输入税。

    :::example

    • 金融服务：贷款利息、信用提供、活期/定期/储蓄账户、货币或证券转移、寿险等
    • 房地产：住宅物业的纯租赁
      :::

  • 进口增值税：对从非 GCC 国家进口到沙特的商品征收增值税，通常按 15% 计税，并在海关缴纳。

:::important 重要
在为发票分配 折扣 <../../sales/sales/products_prices/prices/discounts> 时，需在全局折扣行上加收 15% 税，以符合 ZATCA 规定。 :::

  • 描述：将增值税的会计责任从非居民供应商转移至本地收货人。
  • 机制：增值税登记的收货人需在 增值税申报 <accounting/tax-returns/vat-report> 中自行计算并计入输出税和输入税，通常对申报结果净额为零（若输入税可全额抵扣）。
  • 适用：主要用于非居民向沙特增值税登记企业提供的 B2B 服务。

预扣税可采用 总额 或 已扣 两种计税方式：

  • 总额预扣（默认）：在账单总额基础上额外计算预扣税。例如账单为 115 SAR，系统会在原金额上再加上预扣税，不会减少实际付款金额。
  • 已扣预扣：直接从应付金额中扣除预扣税，付款金额已减去预扣额，影响会计分录与应付行的记账方式。

:::note 注意
已扣预扣税默认未启用。若需启用，请进入 会计 → 配置 → 税务 并勾选相应预扣税。 :::

预置的预扣税配置：

  • 5% 预扣税：适用于租金、股息、技术/咨询服务、航空及海运运费、利息、保险及再保险保费。
  • 15% 预扣税：适用于版税及向非居民支付的其他一般服务费用。
  • 20% 预扣税：专用于管理费及特定高价值服务费用。

增值税及预扣税申报 <accounting/tax-returns/vat-report> 提供可税、零税率、免税及预扣交易的详细分解。报表可按期间过滤、与其他期间对比，并可导出为 Excel 或 PDF，确保符合沙特税法。

为配合 ZATCA <localizations/saudi-arabia/zatca>，公司记录必须完整填写以下字段：

  • 公司名称（须与增值税证书完全一致）
  • 地址：包括区、楼号、地块编号等全部必填项
  • 识别方案：税号、工商注册号、Momra 许可证、MLSD 许可证、700 编号、Sagia 许可证
  • 增值税号
  • 币种：必须设为 SAR

:::important 重要
所有字段必须准确填写，否则在 ZATCA 对接时会被拒绝。 :::

:::note 注意
上述配置同样适用于所有相关的 联系人 <../../essentials/contacts> 表单。 :::

按照 ZATCA 规则 <localizations/saudi-arabia/company-contacts> 设置公司 分支 <general/branches>。

:::important 重要
在分支联系人表单中，VAT 编号必须与总公司相同，分支的 工商注册号 (CRN) 填入 识别方案 字段。 :::

:::note 注意
可使用总公司的销售日记账实现集中开票，或为分支单独创建日记账实现多线程并行开票。 :::

发票可根据地区或客户需求使用不同语言，分为两层设置：

  • 客户层面：在 会计 → 客户 → 客户 或 POS → 订单 → 客户 中为客户指定 语言，系统会自动使用该语言生成所有单据。

    :::important 重要
    沙特增值税规定 税票 与 简易税票（以及相应的贷记/借记单）必须使用阿拉伯语，且必须为阿语。发票可以双语（含英文）。 :::

  • 公司层面：为满足沙特增值税要求，可在以下位置启用阿拉伯语第二语言：

    • 税票：会计 → 配置 → 设置 → 客户发票 区块
    • POS 收据：POS → 配置 → 设置 → 账单与收据 区块

    勾选 海湾合作委员会格式 选项并保存。

ZATCA 电子发票系统旨在为沙特企业的开票流程实现数字化、自动化。

  • Phase 2 采用 B2B 清关模型；B2C 场景则在发票上生成 QR 码并向 Fatoora 报告端点上报。
  • B2B 场景开具 税票，B2C 场景开具 简易税票。

:::seealso ZATCA 电子发票官方页面 :::

对接 ZATCA（Phase 2）时有三种模式：

  1. Sandbox：预置的测试环境，用于快速模拟集成。
  2. Simulation (Pre‑Production)：用户自定义的预生产环境。
  3. Production：正式线上环境。

:::tip 提示
在 Sandbox 环境中，公司的 VAT 编号使用 399999999900003。 :::

  1. 设置数据库
    会计 → 配置 → 设置 → 沙特电子发票 区块，将 ZATCA API 模式 设为 Sandbox。
  2. 核对公司信息：确保公司资料完整。
  3. 上报销售日记账：会计 → 配置 → 日记账 → 打开 Sales，在 ZATCA 标签页点击 Onboard，系统会自动填入 6 位 OTP，点击 确认。
  4. 发票测试：创建并确认客户发票，出现蓝色横幅后点击 立即处理，确认 API 返回 Action Successful。
  1. 复制正式库并在设置中将 ZATCA API 模式 改为 Simulation (Pre‑Production)。
  2. 核对公司信息。
  3. 上报销售日记账：同上，OTP 需从 Fatoora Simulation Portal 获取。
  4. 发票测试：同上。

注意：Simulation 模式下的发票不具备法律效力。

  1. 在正式库的 ZATCA API 模式 设为 Production。
  2. 核对公司信息。
  3. 上报销售日记账：OTP 从 Fatoora Production Portal 获取。
  4. 发票同步：同上。

注意：每个 Sales 日记账需单独上报。若不再使用，请在 Fatoora 门户中撤销对应解决方案。

:::warning

  • 切换到 Production 并提交发票后，无法再回到 Sandbox 或 Simulation。
  • OTP 在 60 分钟后失效，需要重新生成。 :::

发票提交后，API 会在聊天窗口返回结构化响应信息。

[202] BR-KSA-F-13 : [BR-KSA-F-13] - 请重新检查其他卖方/买方 ID（BT-29 或 BT-46），其值无效。

常见返回码及处理方式：

代码说明
200 – Action Successful无需操作。
202 – Action Successful (with Warnings)记录警告，尽快修正；警告可能在未来转为拒绝。
303 – Clearance Switched Off使用报表流程提交。
400 – Action Failed (Rejected)查看错误详情，修改后重新提交。
401 – Unauthorized检查凭证与密钥，重新提交。
413 – Payload Too Large缩小发票负载后重发。
429 / 500 / 503 / 504服务器或请求限流错误，重新发送。

聊天窗口的颜色指示：

  • 绿色：发票已成功接受，完全合规。
  • 黄色：已接受但带警告，仍具法律效力，需整改。
  • 红色：被拒绝，需纠正后重新提交。

重要：被 ZATCA 拒绝的发票会保持在 Rejected 状态，不能视为合法发票。若因系统故障或紧急情况导致无法生成电子发票，请及时通过官方渠道通知 ZATCA，问题解决后再重新提交。

使用官方 ZATCA App 扫描发票上的 QR 码进行验证：

  1. 打开 App，点击 服务 → 电子发票验证 → 开始服务。
  2. 扫描发票 QR 码即可查看验证结果。

注意：验证结果不显示货币符号，金额仅为纯数字。B2B 发票若关联联系人，将走清关 API。

创建 贷记单 或 借记单 时，需要在 ZATCA Reason 字段中选择 ZATCA 批准的原因：

  • 供应后取消或中止（全部或部分）
  • 供应内容实质性变更导致增值税变化
  • 供应价值变更（双方事先约定）
  • 商品或服务退款
  • 销售方或买方信息变更

:::tip 提示
ZATCA Reason 同时出现在 其他信息 选项卡中。 :::

注意：若借/贷记单与原发票无关联，请在 Customer Reference 字段填写原发票号。

按照 Z