库存估值仪表板

当公司拥有实物资产（如库存）时，他们通常希望了解这些货物大致花费了多少，或它们目前的价值是多少。为库存分配货币价值的过程被称为库存估值。

这个价值通常用于会计目的。例如，在发生洪水或火灾时，保险公司可能希望了解仓库存放货物的价值。

库存估值通常使用以下两种会计系统之一：

  • 永续盘存：库存持续更新，价值也在持续变化。
  • 定期盘存：库存价值在特定的时间间隔进行检查，在检查时确定价值。

在 Odoo 中使用可追踪库存需要使用永续库存会计系统，因为系统需要随时了解库存的存放位置及其数量（包括现有和预测的）。Odoo 中使用的常见库存估值方法有：标准价格、平均成本（AVCO）和先进先出（FIFO）会计法。重要的是要知道，为产品选择的估值方法会影响库存估值报告中多个字段的计算方式。

Odoo 的库存估值仪表板显示所有可追踪库存的财务价值，依据每个产品的库存估值方法。该报告可提供有关供应链潜在问题的洞察，例如沉没成本或盈利延迟。要访问该仪表板，请前往：库存应用 ‣ 报表 ‣ 估值。

该仪表板具有三种不同的视图或库存报告：

  • 列表视图（默认的库存估值报告）
  • 数据透视表视图（库存老化报告）
  • 图形视图

每种视图都可以使用不同的字段进行自定义，以按产品、操作类型、日期或公司划分库存估值。

这三种视图均可按多个字段进行筛选。要应用筛选器，请点击报告顶部的搜索栏，或点击其旁边的下拉箭头。例如，选择筛选条件“有剩余数量”将只显示当前有库存的产品。

默认情况下，库存估值仪表板以列表视图显示，图标为📋。该报告展示库存移动及其估值的详细记录。

以下列是默认显示的：

  • 日期：创建库存移动的日期和时间。估值报告默认按此字段排序，以强调时间对库存估值的重要性。要按其他列排序，只需点击列标题。
  • 参考：与此库存移动关联的参考单据（例如仓库收货、发货单或手动库存调整）。
  • 产品：正在移动和估值的产品。
  • 数量：此库存移动中产品库存增加或减少的单位数量。
  • 总价值：此库存移动中产品库存的价值，通过数量与单位价值相乘得出。

还可以添加其他字段来提供更深入的库存估值信息。要添加字段，请点击⚙️图标并选择所需字段：

  • 批次/序列号：产品的唯一识别批次或序列号。
  • 公司：对于多公司运营的企业，此字段显示进行库存移动的公司。
  • 剩余数量：扣除需求后（即使来自其他库存移动）的该产品此批次剩余的单位数量。此字段对 FIFO 和 AVCO 会计尤其有帮助，因为它展示哪些库存最先进入仓库及其价值。
  • 单位价值：公司每单位产品的成本（非消费者价格）。
  • 描述：此次库存估值的原因描述（通常是发生了库存移动）。默认情况下，此字段为参考和产品字段的拼接。但该字段也可能显示其他重要信息，如指出该行是由于更改产品库存估值方法所做的调整。
  • 剩余价值：扣除需求后，该产品此批次当前库存的价值。与剩余数量字段一起，此字段对 FIFO 和 AVCO 会计尤其有帮助。

图 0

库存估值报告中的每一行记录，在 Odoo 系统中称为库存估值层（SVL）。当产品发生会影响其库存估值的移动时，就会生成 SVL。具体来说，生成 SVL 的库存移动包括仓库收货、发货、直运订单和直运退货。这些库存移动必须先点击“验证”按钮进行验证，SVL 才会创建。

如果在产品表单中更改了产品的库存估值方法，库存估值报告中将生成新的记录以反映新的 SVL。例如，如果估值方法从标准价格变更为 AVCO 或 FIFO，会自动生成重估分录，以反映仍在库存中的商品的价格变动。一条分录为负数以“移除”旧价格，另一条为正数以记录新价格。这些分录会连接到 Odoo 会计应用中的会计分录。

以下是使用标准价格会计法时，产品发生几次库存移动后，库存估值表的示例：

📊 标准价格库存估值表示例

而下图展示了产品从标准价格转换为 FIFO 会计法后的库存估值报告表可能的样式：

📊 切换至 FIFO 后的库存估值表示例

Frankie 的寄售商店以每件 5.00 美元的成本购买毛衣（即单位价值）。首次购买并接收数量为 100 件的毛衣后，再通过第二次库存移动出售并发货了 -10 件。

在第一次库存移动记录中，剩余数量会在记录第二次库存移动后从 100.00 变为 90.00。这表示虽然最初购买了 100 件，但现在仅剩 90 件应计入估值。剩余价值也会从 $500.00 下降为 $450.00。而总价值无论后续交易如何，始终为 $500.00。

相反，第二次库存移动的剩余数量会记录为 0.00，因为 -10 件已经售出。由于该 SVL 为销售记录，系统中没有剩余库存需要估值。

剩余价值和数量是基于 SVLs（库存移动层） 计算得出。

要查看特定日期和时间的库存移动估值，请点击库存估值页面左上角的“估值日期”按钮。报告将显示每个库存移动的数量和总价值。

图 1

某公司在 1 月 1 日拥有 100 张沙发，2 月 1 日售出 20 张。2 月 1 日，SVL 的剩余数量将从 100 降至 80。如果之后没有其他库存移动，并在 2 月 1 日选择“估值日期”为 1 月 1 日，系统中显示的剩余数量仍为 80。

在库存估值仪表板中点击📈图标进入数据透视视图。本视图为库存老化报告，按采购日期显示库存的现有数量和价值，有助于监控有保质期的产品。

默认情况下，数据透视视图按天和月份显示所有产品类别的价值。点击每列或每行的➕图标，会出现下拉列表，可按如下字段进行更精细的分组：

  • 产品
  • 批次/序列号
  • 产品类别
  • 日期
  • 公司
  • 添加自定义分组

点击➖图标可将字段折叠。

表格中的 剩余数量 列显示当前库存数量，剩余价值 显示采购这些商品的总成本。

图 2

📊 库存老化报告：按产品和日期列显示

点击📊图标可将库存价值以图形方式显示。默认图表为折线图，按时间显示 Odoo 中所有库存价值的累计总和。

报告顶部可以选择显示为柱状图📊或饼图🥧。