信用票据与退款
信用/借记票据（credit/debit note）是发送给客户的文档，用于告知其已被贷记/借记一定金额。
出现信用票据的常见情形包括：
- 发票或供应商账单出现错误
- 商品退货或服务被拒绝
- 所交付的商品受损
借记票据相对少见，主要用于记录因已确认的客户发票或供应商账单修改而产生的债务。
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注释
开具信用/借记票据是唯一合法的取消、退款或修改已确认发票的方式。若向客户退款，请登记付款；若退回可库存产品，请验证退货 (return </applications/sales/sales/products_prices/returns>)。
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开具客户信用票据 {#accounting/credit_notes/issue-credit-note}
在大多数情况下，信用票据直接从对应的发票创建。操作步骤：
- 前往
会计 --> 客户 --> 发票，打开相关发票，点击 信用票据。 - 在 信用票据 窗口中，填写 信用票据上显示的原因，如有需要可更新 日记账 与 冲销日期。提供两种方式：
- 点击 冲销，系统会生成一个草稿信用票据，预填原发票的全部信息。可修改 产品 与 数量，随后 确认。此方式适用于部分退款或对信用票据的修改。
- 点击 冲销并创建发票，系统自动创建、验证信用票据，并与原发票对账，同时生成一个草稿发票，预填原发票信息。
若需要从零创建信用票据，前往 会计 --> 客户 --> 信用票据，点击 新建。创建流程与填写发票 (invoice <accounting/invoice/creation>) 相同。
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注释
信用票据的编号以 [R] 开头，后接关联单据编号（例如 RINV/2025/0004 对应发票 INV/2025/0004）。
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开具客户借记票据 {#accounting/credit_notes/issue-debit-note}
借记票据通常也从对应发票直接创建。步骤：
- 前往
会计 --> 客户 --> 发票，打开相关发票，点击 借记票据。 - 在 创建借记票据 窗口中，填写 原因，如有需要可更新 使用特定日记账 与 借记票据日期。
- 勾选 复制行，复制发票行后点击 创建借记票据。
- 在生成的借记票据中，修改 产品 与 数量，然后 确认。
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提示
在发票列表视图中，选中目标发票，点击 fa-cog → 操作 → 创建借记票据，即可快速生成。
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记录供应商退款 {#accounting/credit_notes/record-vendor-refund}
供应商退款或供应商信用票据的记录方式与 信用票据 相同：
- 从对应的供应商账单创建：
会计 --> 供应商 --> 账单，打开账单，点击 信用票据。 - 手动创建：
会计 --> 供应商 --> 退款，点击 新建。
记录供应商借记票据 {#accounting/credit_notes/record-debit-note}
供应商借记票据的记录方式与 客户借记票据 相同：
- 在对应的供应商账单中点击 借记票据：
会计 --> 供应商 --> 账单。 - 手动创建同上。
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提示
在供应商账单列表视图中，选中目标账单，点击 fa-cog → 操作 → 创建借记票据。
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会计分录 {#accounting/credit_notes/credit-notes-journal-entries}
从发票/账单生成信用/借记票据时，会产生 逆向分录，用于冲销原发票/账单的日记账项目。
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发票的会计分录
逆向的信用票据分录
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